segunda-feira, 10 de dezembro de 2018

O que é Compliance e Governança Corporativa?

Está postagem é uma tradução livre da ICA - International Compliance Association ( link no final da postagem )

O que é compliance?



O que o termo 'conformidade' descreve?



O termo conformidade descreve a capacidade de agir de acordo com uma ordem, conjunto de regras ou solicitação.

No contexto das empresas de serviços financeiros, a conformidade funciona em dois níveis.

Nível 1 - conformidade com as regras externas que são impostas a uma organização como um todo
Nível 2 - conformidade com sistemas internos de controle que são impostos para alcançar a conformidade com as regras impostas externamente.


Que dever, objetivo e responsabilidade cumpre um Gestor de Conformidade?


Envolvidos - O Compliance Officer tem o dever de seu empregador de trabalhar com a gerência e a equipe para identificar e gerenciar o risco regulatório.

OBJETIVO - os objetivos primordiais de um responsável pela conformidade devem ser garantir que uma organização tenha sistemas de controle interno que medem e gerenciem adequadamente os riscos que ela enfrenta.

RESPONSABILIDADE - A responsabilidade geral do Compliance Officer é fornecer um serviço interno de conformidade que efetivamente apóie as áreas de negócios em seu dever de cumprir as leis e regulamentos relevantes e os procedimentos internos.
Quais são as cinco principais funções de um departamento de conformidade?


Identificar os riscos que uma organização enfrenta e aconselha sobre eles (identificação)
Projetar e implementar controles para proteger uma organização contra esses riscos (prevenção)
Monitorar e relatar a eficácia desses controles no gerenciamento da exposição de uma organização a riscos (monitoramento e detecção)
Para resolver dificuldades de conformidade à medida que elas ocorrem (resolução)
Para aconselhar o negócio em regras e controles (consultivo)


O que é governança corporativa?



A governança corporativa é um conceito altamente inclusivo que abrange vários aspectos diferentes sobre a maneira pela qual uma organização é gerenciada, dirigida e governada.

Pode ser descrito como um conjunto de relações entre a administração, diretoria, acionistas e outras partes interessadas de uma empresa, que fornece a estrutura por meio da qual os objetivos da empresa são definidos. Além disso, fornece os meios de atingir e monitorar o desempenho em relação a esses objetivos.
O que o termo 'regulação' significa?

O termo “regulamento” geralmente se refere a um conjunto de regras vinculativas emitidas por um órgão privado ou público com a autoridade necessária para supervisionar o cumprimento das mesmas e aplicar sanções em resposta à sua violação.
Quais são os cinco principais objetivos principais geralmente aceitos da regulamentação de serviços financeiros?

Embora não haja uma teoria unificada dos serviços financeiros, os principais objetivos da regulamentação são os seguintes.

A proteção dos investidores / consumidores
Garantir que os mercados sejam justos, eficientes e transparentes
A redução do risco sistêmico
A redução do crime financeiro
A manutenção da confiança do consumidor no sistema financeiro

Quais são os três principais atributos da regulamentação efetiva?

Regulamentação efetiva é a regulamentação que:

Contribui para o cumprimento de um ou mais dos principais objetivos da regulamentação dos serviços financeiros.
Mantém um mercado aberto que pode ser participado pela mais ampla gama de participantes apropriados, sem barreiras desnecessárias à entrada e saída e
Fornece uma carga regulatória igual a todos os participantes que atendem aos critérios mínimos.


O que é legislação primária?

A legislação primária refere-se à Lei, Lei ou Portaria aprovada pelo legislativo de uma determinada jurisdição.

O que é legislação secundária?
A legislatura, em muitas jurisdições, tem o poder de delegar ou subordinar os poderes legislativos a outras agências que podem, então, tornar a legislação delegada ou subordinada muitas vezes referida como legislação “secundária”. No contexto dos serviços financeiros, o direito derivado é geralmente uma legislação que foi elaborada por um órgão regulador com poderes para o fazer em conformidade com a lei primária em que é estabelecido.
O que são códigos ou regras regulamentares?

Os códigos geralmente estabelecem os princípios gerais pelos quais uma empresa regulamentada deve conduzir seus negócios.

As regras geralmente são muito detalhadas e se relacionam com todas as atividades e funções reguladas.

O que são notas regulamentares de orientação ?


A orientação pode ser na forma de uma declaração de melhores práticas ou uma declaração de melhores práticas mínimas.

Ocasionalmente, uma autoridade reguladora se sentirá impelida a emitir orientações detalhadas para as empresas reguladas sobre como espera que cumpram efetivamente suas obrigações legais e regulamentares. O combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo é uma área em que a maioria dos reguladores de todo o mundo emitiu orientações.
Que funções um regulador geralmente cumpre?

Em termos gerais, os reguladores cumprem as sete funções seguintes:

Estabelecem regras ou princípios que determinam quem pode conduzir negócios de serviços financeiros
Eles autorizam empresas de serviços financeiros
Estabelecem as regras pelas quais as empresas de serviços financeiros regulamentados devem conduzir seus negócios (tanto prudenciais quanto conducentes às regras de negócios)
Eles supervisionam o cumprimento das regras através de supervisão baseada em desktops ou inspeções no local ou uma mistura dos dois
Eles realizam investigações sobre suspeitas de violação das regras, por vezes, em conjunto com outros órgãos de aplicação da lei.
Eles reforçam as regras
Eles cooperam e trocam informações com outros reguladores


Que passos o regulador utiliza em seu processo de supervisão?

Muitos reguladores adotam uma abordagem baseada em risco para supervisão e seguem um processo de supervisão que pode ser dividido nas quatro etapas a seguir:

Etapa 1. Definindo os Objetivos

Etapa 2. Obtenção de informações de empresas regulamentadas

Etapa 3. Avaliar o risco que as empresas regulamentadas enfrentam e representam

Passo 4. Agir em resposta à avaliação de risco
Quais são os dois métodos principais que o regulador utiliza na supervisão de empresas regulamentadas?


Existem essencialmente dois métodos pelos quais a conformidade com as normas reguladoras é monitorada - supervisão no local e supervisão baseada em escritórios fora do local.

1. A supervisão no local implica visitas do pessoal de um regulador aos escritórios de uma entidade regulamentada, com o objetivo de satisfazer, etc.

2. A supervisão externa de escritório requer que as empresas de serviços financeiros regulados forneçam informações relevantes por meio de “retornos de supervisão” normalmente prescritos na legislação e nas condições de licenciamento.
Quais são os dois objetivos comumente aceitos da regulamentação prudencial?


Manter uma baixa probabilidade de insolvência e qualquer perda consequencial para os clientes finais de uma organização; e
Assegurar a resolução da posição de qualquer organização cuja viabilidade seja prejudicada, protegendo ao máximo os interesses de seus clientes.


O que são condutas de regras de negócios?

Conduta de regras de negócios regem a maneira pela qual uma empresa se conduz em suas relações com os consumidores. A condução de regras de negócios impõe padrões mínimos de conduta aceitável em empresas regulamentadas.
Quais aspectos da atividade de uma empresa de serviços financeiros estarão sujeitos à condução de regras de negócios?


Propaganda
Comunicações com o cliente
Acordos com o cliente
Conflitos de interesse
Compreensão e adequação do cliente
Relações com o cliente
Due diligence do cliente
Ativos e dinheiro do cliente
Violações, erros e / ou quase erros.


O que é a imposição regulamentar?


A aplicação é um produto necessário do processo de autorização e supervisão, no sentido de que um regulador deve impor o cumprimento das regras. A aplicação da lei envolve tanto investigar, coletar e compartilhar informações quanto impor penalidades.
Quais cinco processos o cumprimento normativo normalmente envolve?



A aplicação geralmente implica o seguinte:

Inspeção
Poderes de investigação
Poderes de vigilância
A imposição de ação corretiva ou corretiva
A imposição de sanções


Quais são os poderes de execução comuns de um regulador?

Poder para inspecionar e solicitar informações
Poder de buscar ordens para obrigar um negócio a cumprir
Poder para remover diretores e auditores;
Poder para nomear um administrador
Poder para impor sanções administrativas e / ou buscar ordens de tribunais ou tribunais;
Poder para iniciar ou encaminhar questões para processo criminal;
Poder para suspender operações ou negociação


Quais são os seis fatores básicos que você deve considerar ao analisar os riscos em sua organização?

A natureza da operação
A diversidade de suas operações
A complexidade de seus negócios
A escala de seus negócios
O volume de transações
O tamanho das transações

Fonte : https://www.int-comp.org/careers/a-career-in-compliance/what-is-compliance/ em 10/12/2018

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